AV ČR › O AV ČR › Základní informace › Dokumenty › Výroční zpráva › Archiv výročních zpráv AV ČR s anotacemi › Výroční zpráva AV ČR za rok 2006
Po čtyřletém období, během kterého relativní úroveň podpory výzkumu a vývoje ze státního rozpočtu vyjádřená podílem na hrubém domácím produktu v podstatě stagnovala, došlo v roce 2005 k velmi mírnému zlepšení. Tento trend pokračoval i v roce 2006, kdy celková podpora výzkumu a vývoje ze státního rozpočtu vzrostla na 0,56 % HDP. Jakkoli je třeba změnu trendu uvítat, tímto tempem růstu podpory výzkumu a vývoje se Česká republika od plnění cílů Lisabonské strategie Evropské komise i Národní politiky výzkumu a vývoje spíše vzdaluje. Na tom nic nemění skutečnost, že díky rostoucímu hrubému domácímu produktu se velikost podpory výzkumu a vývoje ze státního rozpočtu vyjádřená v korunách stále zvětšuje.
Výdaje ve schváleném rozpočtu kapitoly AV ČR proti předchozímu roku vzrostly o pouhých 6,1 %, což je o třetinu nižší tempo růstu než u celkových výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj. Ke všemu se na nárůstu výdajů kapitoly jen menší měrou podílely institucionální prostředky, což nebyla příliš příznivá situace pro pracoviště AV ČR, jejichž výzkumné záměry vesměs vstupovaly do druhého roku řešení. A to tím spíše, že již o rok dříve výše institucionální podpory řešení výzkumných záměrů zdaleka nedosáhla výše uznaných nákladů, ačkoli byly finanční požadavky již v návrzích výzkumných záměrů do značné míry přizpůsobeny nepříznivému vývoji předpokládanému na základě střednědobého výhledu schváleného Radou pro výzkum a vývoj.
AV ČR hospodařila v roce 2006 celkem s 7 832 mil. Kč, z nichž 4 853,2 mil. Kč pocházelo z vlastní rozpočtové kapitoly.
Institucionální prostředky poskytované na výzkumné záměry a na zajištění infrastruktury výzkumu činily 87,3 % z celkového objemu rozpočtových prostředků. Celkový objem účelových prostředků získaných ve veřejných soutěžích výzkumu a vývoje proti roku 2005 vzrostl o více než třetinu. Z jiných rozpočtových kapitol takto bylo podle zákona č. 130/2002 Sb. přímo bez rozpočtového opatření převedeno pracovištím AV ČR celkem 1 343 mil. Kč. Na rozdíl od předchozích let převážná část, 859,7 mil. Kč, pocházela od poskytovatelů z ostatních resortů; z Grantové agentury ČR to bylo celkem 483,3 mil. Kč, tj. 35,3 % všech účelových prostředků, které GA ČR rozdělila.
Neinvestiční zdroje AV ČR byly tvořeny z 59,3 % prostředky vlastní kapitoly státního rozpočtu, z 16,8 % převody z ostatních kapitol státního rozpočtu a z 23,9 % vlastními tržbami a mimorozpočtovými prostředky. Podíl posledních dvou složek ve srovnání s předchozím rokem významně vzrostl.
Na investičních zdrojích AV ČR se z 79,8 % podílely prostředky vlastní kapitoly státního rozpočtu a z 20,2 % převody z ostatních kapitol státního rozpočtu.
Společné výdaje určené zejména na zahraniční styky, počítačové sítě, členské příspěvky mezinárodním vědeckým organizacím a dotace 59 vědeckým společnostem sdruženým v Radě vědeckých společností ČR byly hrazeny prostřednictvím rozpočtu Kanceláře AV ČR, kterým procházely i veškeré účelové prostředky určené mimoakademickým subjektům na řešení grantových projektů Grantové agentury AV ČR a projektů programů výzkumu a vývoje v působnosti AV ČR.
Struktura finančních zdrojů (v mil. Kč):
Neinvestiční prostředky | Investiční prostředky | |
Schválený rozpočet kapitoly | 4032,3 | 676,8 |
Převod neinvestičních prostředků do investic | –63,5 | 63,5 |
Převod mimo kapitolu AV ČR | –0,3 | |
Dotace z kapitoly VPS | 37,7 | |
Upravený rozpočet kapitoly AV ČR | 4006,2 | 740,3 |
v tom | ||
dotace příspěvkovým organizacím | 3699,2 | 679,4 |
dotace Kanceláři AV | 307 | 60,9 |
vázané prostředky | 0 | |
Dotace z jiných rozpočtových kapitol | 5,6 | |
v tom | ||
projekty MK | 0,7 | |
projekty MZ | 0,5 | |
projekty MŠMT | 1,3 | |
projekty MPSV | 3,1 | |
Zdroje rezervního fondu kapitoly AV ČR | 39,2 | 67,5 |
Dotace z jiných rozpočtových kapitol (dle zákona č. 130/2002 Sb.) | 1138,8 | 204,2 |
v tom | ||
granty GA ČR | 472 | 11,3 |
projekty ostatních resortů | 666,8 | 192,9 |
Vlastní zdroje PO | 1630,2 | |
v tom | ||
zakázky hlavní činnosti | 108,6 | |
prodej publikací | 149,2 | |
prodej zboží a služeb | 153,9 | |
licence | 604,4 | |
konferenční poplatky | 67,8 | |
zahraniční granty a dary | 271,6 | |
nájemné | 48,7 | |
prostředky vlastních fondů | 110,2 | |
ostatní | 115,8 | |
Zdroje celkem | 6820 | 1012 |
Příspěvkové organizace AV ČR ze svých výnosů v celkové výši 6 503,1 mil. Kč použily na krytí vlastních nákladů částku 6 140,3 mil. Kč. Zlepšené hospodářské výsledky v celkové výši 362,8 mil. Kč budou vedle krytí případné ztráty z minulých let sloužit především k doplnění a obnově přístrojů a zařízení nezbytných pro vlastní vědeckou činnost pracovišť.
Struktura nákladů příspěvkových organizací (v mil. Kč):
platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci | 39,71% | 2438,2 |
v tom | ||
platy zaměstnanců | 2362,9 | |
ostatní osobní výdaje | 75,3 | |
povinné pojistné placené zaměstnavatelem | 13,63% | 836,7 |
v tom | ||
pojistné na sociální zabezpečení | 621,2 | |
pojistné na zdravotní pojištění | 215,5 | |
nákup materiálu | 13,83% | 849 |
v tom | ||
knihy, učební pomůcky | 71 | |
drobný hmotný majetek pro výpočetní techniku | 185 | |
spotřeba materiálu, ochranných pomůcek | 399,9 | |
ostatní materiálové náklady | 44,3 | |
práce výrobní povahy (tisk) | 148,8 | |
nákup energie, vody, paliv | 2,94% | 180,3 |
v tom | ||
elektrická energie | 80,7 | |
voda, pára, plyn | 84,4 | |
paliva, pohonné látky | 15,2 | |
nákup služeb | 11,18% | 686,2 |
v tom | ||
služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací | 43,3 | |
pojištění majetku | 12,2 | |
nájemné | 23,1 | |
nakupované výkony výpočetní techniky | 28,1 | |
náklady na reprezentaci | 13,9 | |
konferenční poplatky | 69,7 | |
ostatní služby | 495,9 | |
opravy a udržování | 4,38% | 269,2 |
v tom | ||
opravy a údržba nemovitostí | 206 | |
opravy a údržba movitostí | 63,2 | |
cestovné celkem | 3,28% | 201,9 |
v tom | ||
zahraniční cestovné | 186,3 | |
domácí cestovné | 15,6 | |
odpisy dlouhodobého majetku | 6,70% | 411,6 |
ostatní náklady celkem | 4,35% | 267,2 |
v tom | ||
převody do FKSP a ostatní sociální náklady | 49 | |
daně a poplatky | 129,2 | |
kursové ztráty | 48,1 | |
úrazové pojištění, pokuty, penále, manka, škody | 40,9 | |
Příspěvková pracoviště AV použila celkem | 100,00% | 6140,3 |
Struktura nákladů je stabilní a po řadu let se téměř nemění. Proti roku 2005 vzrostly celkové náklady příspěvkových pracovišť o 12,2 %. Pomalejší byl růst celkového objemu platů zaměstnanců (11,7 %), rychleji rostly nákupy služeb (20,7 %), cestovné (17,26 %) a ostatní náklady (19,3 %) – zejména kvůli kursovým ztrátám.
Tvorba investičních zdrojů a jejich použití
Zdroje investičních prostředků jsou tvořeny především institucionálními a účelovými dotacemi ze státního rozpočtu a rozpočtovými prostředky z odpisů. Údaje za celou Akademii věd lze shrnout takto:
Investiční zdroje celkem (v mil. Kč) | 1478,4 | |
v tom | ||
odpisy | 411,6 | |
převod ze zlepšeného hosp. výsledku | 32,2 | |
příjemci; spolupříjemci (dle zák. č. 130/2002 Sb.) | 204,2 | |
zahraniční granty a dary | 22,6 | |
dotace ze SR | ||
institucionální | 732 | |
účelová | 75,8 | |
Z těchto zdrojů bylo použito na | ||
financování staveb | 594,9 | |
pořízení pozemku | 26 | |
pořízení přístrojů a zařízení | 800,7 | |
údržbu a opravy | 71,3 | |
ostatní | 64,9 | |
Celkem použito na pořízení dlouhodobého majetku | 1557,8 | |
z toho použití Fondu reprodukce dlouhodobého majetku | 79,4 | |
Do státního rozpočtu vráceno | 0 |
AV ČR i v rámci omezených možností rozpočtu výdajů své kapitoly věnuje stálou pozornost tomu, aby množství investičních prostředků umožňovalo postupnou eliminaci zpoždění, ke kterému pro nedostatek prostředků v uplynulých patnácti letech docházelo v údržbě a obnově vědeckých přístrojů, v modernizaci laboratoří a v údržbě a rekonstrukci užívaných budov. Významný doplněk investičních zdrojů přitom i v roce 2006 tvořily dotace na odpisy.
Nejvýznamnější stavební akce, na které byly v roce 2006 poskytnuty investiční dotace (v tis. Kč):
Infragen (Ústav molekulární genetiky) | 312170 |
dokončení víceúčelového objektu (Biologické centrum) | 5000 |
přestavba stolárny na knihovnu (Ústav přístrojové techniky) | 10900 |
výstavba laboratorního objektu (Fyziologický ústav) | 20000 |
pokračující rekonstrukce zámku v Liblicích (SSČ) | 27500 |
výstavba přednáškového sálu (Ústav fyziky plazmatu) | 11500 |
rekonstrukce přízemí dvorního křídla (Matematický ústav) | 8800 |
Investiční zdroje pracovišť AV ČR se meziročně zvýšily o 34,4 %. Ve velké míře byly použity k pořízení přístrojů a zařízení. Výrazně však vzrostl podíl prostředků použitých na financování staveb, a to zejména proto, že schválený rozpočet počítal s významnou částkou na pokračování nejvýznamnější stavební akce Infragen v areálu v Krči. Skluz z předchozích dvou let se podařilo z větší části dohnat a k úhradě prací bylo využito i 71 566 tis. Kč převedených v roce 2005 do rezervního fondu.
Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků
Celkový počet zaměstnanců AV ČR se v roce 2006 zvýšil ze 7 222 na 7 448. Ve skutečnosti ještě poněkud více vzrostl počet zaměstnanců vykazovaných v kategorii pracovníci výzkumu a vývoje s vysokoškolským vzděláním (z 3 767 na 4 008), zatímco se počet ostatních zaměstnanců snížil. Do kategorie pracovníci výzkumu a vývoje s vysokoškolským vzděláním patří pouze ti zaměstnanci, kteří prošli náročnými atestacemi, byli zařazeni podle interních předpisů AV ČR do kvalifikačních stupňů a náležely jim platové tarify dle přílohy č. 2 nařízení vlády č. 330/2003 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě. Celkový počet zaměstnanců je vyšší než rozpočtový ukazatel proto, že pracoviště AV ČR přijímají zaměstnance na řešení grantů a projektů, kteří jsou odměňováni pouze z účelových nebo mimorozpočtových prostředků.
AV ČR vynaložila na platy 2 393 695 tis. Kč, na OON (ostatní platby za provedenou práci) 79 792 tis. Kč. Celkový průměrný měsíční výdělek v AV ČR byl 26 784 Kč, jeho meziroční nárůst proti roku 2005 činí 8,66 %.
Počty a průměrné měsíční výdělky v jednotlivých kategoriích zaměstnanců jsou uvedeny v následující tabulce:
Kategorie | Průměrný přepočtený čet zaměstnanců | Průměrný měsíční výdělek v Kč |
vědecký pracovník (s atestací) | 2378 | 38645 |
odborný pracovník VaV s VŠ | 1630 | 25208 |
odborný pracovník s VŠ | 368 | 23643 |
odborný pracovník s SŠ a VOŠ | 1026 | 18186 |
odborný pracovník VaV s SŠ a VOŠ | 122 | 20320 |
technicko-hospodářský pracovník | 939 | 24786 |
dělník | 639 | 14106 |
provozní pracovník | 346 | 12620 |
Celkem AV ČR | 7448 | 26784 |
Rozbor mzdových prostředků ukazuje, že z institucionálních prostředků omezených mzdovým limitem hradila AV ČR 74,4 % mzdových nákladů. Účelové prostředky rozpočtové kapitoly (GA AV, programy výzkumu a vývoje) se podílely na mzdových prostředcích 3,7 %, prostředky státního rozpočtu na granty GA ČR a projekty vypisované ministerstvy, převedené přímo na účty příspěvkových organizací, 14,3 %, jiná činnost 1,5 % a ostatní mimorozpočtové zdroje 6,1 %.
Kontrolní činnost
Akademie věd věnuje velkou pozornost pravidelné kontrole pracovišť a dalších příjemců dotací z rozpočtu kapitoly. Kontrolní odbor Kanceláře AV ČR se zaměřuje především na hospodaření s prostředky státního rozpočtu a s majetkem státu a na dodržování zásad jeho řádné správy a ochrany z hlediska platných předpisů. Přitom kontroluje i způsob evidence a vykazování účelových prostředků v souladu s pravidly jednotlivých poskytovatelů. Zvláštní pozornost věnuje dodržování zákona o veřejných zakázkách. Zjištěné nedostatky jsou převážně odstraňovány již v průběhu kontrol. Účinnost přijatých opatření je vždy prověřována následnými kontrolami.
V roce 2006 byly provedeny řádné kontroly na deseti pracovištích AV ČR, což představuje téměř 19 % všech pracovišť. Bylo prověřeno 15 z 63 řešených výzkumných záměrů (23,81 %), 75 ze 492 grantových projektů (15,24 %) a 21 ze 129 programových projektů (16,28 %). Na pracovištích AV ČR bylo provedeno 12 následných kontrol plnění opatření přijatých k odstranění nedostatků zjištěných kontrolou hospodaření. Také byly provedeny kontroly poskytnutých dotací devíti projektů v šesti vědeckých společnostech (nestátních neziskových organizacích).
Na základě schválení kompetentním orgánem EU kontrolní odbor Kanceláře AV ČR provádí interní audity vyúčtování projektů 6. rámcového programu EU. Objem prověřených finančních prostředků v roce 2006 činil 103 121 tis. Kč. Řešitelům projektů bylo vydáno 30 auditovaných certifikátů.